IRS-Regeln für Gesundheits-Sparkonten (HSAs) verstehen

HSA-Konten sind Gesundheitssparkonten, die darauf ausgelegt sind, Menschen steuerliche Anreize zu bieten, um für medizinische Ausgaben zu sparen. Die HSAs ähneln IRAs, außer dass Sie statt für den Ruhestand für medizinische Ausgaben sparen.

Anforderungen

• Um für ein HSA berechtigt zu sein, müssen Sie durch eine Krankenversicherung mit hoher Selbstbeteiligung (HDHI) abgedeckt sein. HDHI-Pläne haben für 2009 eine Selbstbeteiligung von mindestens 1.150 US-Dollar für Einzelpersonen und 2.300 US-Dollar für Familienpläne. Diese Grenzen werden jährlich angepasst.

Konto einrichten

• Wie IRAs werden HSAs von vielen Finanzinstituten angeboten, und die Beiträge können in eine Vielzahl von Anlagen investiert werden, einschließlich Aktien, Investmentfonds und Einlagenzertifikaten.

Beiträge zum Konto

• Der Betrag, den Sie auf ein Konto einzahlen können, hängt davon ab, ob es ein persönliches Konto oder ein Familienkonto ist. Für 2009 können Sie 3.000 US-Dollar auf ein persönliches Konto und 5.950 US-Dollar auf ein Familienkonto einzahlen.

Steuerliche Vorteile

• Beiträge zu Ihrem HSA können von Ihrem zu versteuernden Einkommen abgezogen werden, im Konto steuerfrei wachsen und steuerfrei ausgezahlt werden, wenn Sie das Geld abheben, um medizinische Ausgaben zu bezahlen. Wenn Sie das Geld für andere Zwecke verwenden, müssen Sie es als Einkommen angeben und eine Strafgebühr von 10 Prozent zahlen.

Besonderheiten

• Sie sind nicht berechtigt, Beiträge zu einem HSA zu leisten, wenn Sie eine Krankenversicherung zusätzlich zu einem HDHI-Plan oder Medicare haben. Es gibt jedoch keine Einkommensbeschränkungen, die Menschen an der Teilnahme hindern.