ABLE-Konten (Achieving a Better Life Experience) sind steuervorteilte Sparkonten für behinderungsbedingte Ausgaben, nach dem Vorbild von 529-College-Plänen.
Anspruchsvoraussetzungen
- Behinderungsbeginn vor dem 26. Lebensjahr (erweitert auf 46 im Jahr 2026 gemäß ABLE Age Adjustment Act).
- Erfüllt die SSI/SSDI-Behinderungskriterien ODER hat ärztliche Bescheinigung von deutlichen funktionellen Einschränkungen.
Wichtige Vorteile
- Steuerfreies Wachstum & Abhebungen für Qualified Disability Expenses (QDEs).
- Keine Auswirkungen auf bedürftigkeitsgeprüfte Leistungen (SSI, Medicaid, SNAP) bis zu 100.000 $ Guthaben.
- Weite QDE-Definition: Bildung, Wohnen, Transport, Beschäftigungstraining, Assistenztechnik, persönliche Unterstützung, Gesundheit/Prävention/Wellness, Finanzmanagement, Anwaltskosten, Bestattung/Begräbnis.
- Jährlicher Beitragsrahmen: 18.000 $ (2024) aus allen Quellen; zusätzliche Beiträge aus verdientem Einkommen für erwerbstätige Begünstigte erlaubt (bis zu 14.580 $ mehr).
- Anlageoptionen: Mehrere Risikostufen-Portfolios (wie 529er).
- Debitkarten-Zugang für einfache QDE-Ausgaben.
Staatsprogramme
- Jeder Staat sponsert einen Plan; Sie können sich in jedem Staatsplan einschreiben (die meisten).
- Gebühren, Anlageoptionen, staatliche Steuerabzüge vergleichen (einige Staaten bieten für Einwohner an).
- ABLE National Resource Center (ablenrc.org) – Vergleichstool, Anleitung.
Häufige Missverständnisse
- „Ich habe zu viele Vermögenswerte“ – ABLE hat kein Vermögenslimit (nur SSI-Aussetzung >100K).
- „Ich beziehe kein SSI“ – Anspruch basiert auf Behinderungskriterien, nicht auf Leistungsbezug.
- „Nur für Kinder“ – Erwachsene jeden Alters qualifizieren sich, wenn der Beginn vor 26 war.
ABLE-Konten bieten finanzielle Flexibilität ohne wesentliche Leistungen zu gefährden. Jede berechtigte Person sollte eines in Betracht ziehen.
