Gesundheits-Sparkonten decken medizinische Ausgaben ab, die unter Krankenversicherungsplänen nicht erstattungsfähig sind. Die Einschreibung in Gesundheits-Sparkonten oder HSAs wächst jedes Jahr, laut einer Umfrage der Society of Human Resource Management. Flexibilität und Portabilität erhöhen die Beliebtheit von HSAs. HSAs wurden 2004 von der IRS eingeführt. Die IRS legt die Richtlinien und Einschränkungen für HSAs fest.
Was ist ein Gesundheitssparkonto?
- Einzahlungen auf ein Gesundheitssparkonto können nur für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden. Einzahlungen auf das HSA sind steuerfrei und können in der Steuererklärung abgesetzt werden. Medizinische Ausgaben, die aus dem Fonds bezahlt werden, sind ebenfalls steuerfrei. Nicht verwendete Gelder auf dem Konto rolloveren ins nächste Jahr ohne Verlust. Jeder Zins, der aus dem Konto generiert wird, ist steuerfrei. Personen im Alter von 65 Jahren und jünger, die nicht durch Medicare abgedeckt sind, sind berechtigt, ein Konto zu eröffnen. Angehörige einer anderen Person können kein Konto eröffnen. Um sich für ein HSA zu qualifizieren, muss der Antragsteller durch einen HSA-qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hoher Selbstbeteiligung (HDHP) abgesichert sein.
Wie eröffne ich ein Konto?
- Die Eröffnung eines HSA-Kontos ist so einfach wie die Eröffnung eines regulären Sparkontos. Einzelpersonen können ein Konto bei ihrer örtlichen Bank oder Genossenschaftsbank eröffnen. Die meisten Banken bieten diese Konten an. Viele Menschen melden sich während der offenen Anmeldephase ihres Arbeitgebers an. Der Leistungsvertreter an Ihrem Arbeitsplatz hat normalerweise eine Liste von HSA-Anbietern. Diejenigen, die sich am Arbeitsplatz anmelden, können möglicherweise die Lohnabrechnung nutzen, um das Konto zu finanzieren. Viele Banken wie Wells Fargo und Bank of America bieten die Online-Einschreibung in ein Gesundheitssparkonto für Einzelpersonen an. Egal, wo Sie ein Konto eröffnen, die Gelder gehören Ihnen und Sie verlieren sie nicht, wenn Sie den Job wechseln oder in einen anderen Bundesstaat umziehen.
IRS-Einschränkungen
- Jedes Jahr legt die IRS einen Beitragslimit für HSAs fest, abhängig von Lebenshaltungskostenanpassungen. Für 2011 sind die Beträge unverändert. Der maximale Beitrag für eine Einzelperson beträgt 3.050 US-Dollar. Für ein Familienkonto beträgt das Beitragslimit 6.150 US-Dollar. Um sich für ein Gesundheitssparkonto zu qualifizieren, müssen Einzelpersonen einen Krankenversicherungsplan mit hoher Selbstbeteiligung haben. Für 2011 hat die IRS die Mindest-Selbstbeteiligung für eine Einzelperson auf 1.200 US-Dollar und 2.400 US-Dollar für Familienpläne festgelegt. Die IRS legt auch ein Limit für den Betrag der Selbstkosten fest, die über ein HSA erstattet werden können. Für Einzelpersonen beträgt dieser Betrag 5.950 US-Dollar und für Familien 11.900 US-Dollar. Für Einzelpersonen mit Versicherungsplänen, die unterschiedliche Sätze für Netzwerk- vs. Nicht-Netzwerk-Anbieter berechnen, gilt das Limit nicht für Ausgaben, die aus der Nutzung von Nicht-Netzwerk-Anbietern entstehen.
Erstattungsfähige HSA-Ausgaben
- Jegliche medizinischen Ausgaben, die vor der Eröffnung eines HSA entstehen, sind nicht erstattungsfähige Ausgaben. Versicherungs-Zuzahlungen, Selbstbehalte und verschreibungspflichtige Medikamente sind über das HSA erstattungsfähige Posten. Versicherungsprämien können nicht aus HSA-Geldern bezahlt werden, ebenso wenig wie kosmetische Operationen. Ab 2011 sind rezeptfreie Medikamente nicht mehr über Gesundheits-Sparkonten erstattungsfähig.
