Der Bankabgleich: Zweck und Bedeutung

Der Bankabgleich ist der Prozess, bei dem Sie Ihre Bankkontotransaktionen mit dem monatlichen Kontoauszug abgleichen. Dabei vergleichen Sie den Kontoauszug mit Ihren eigenen Aufzeichnungen über Abhebungen, Scheckzahlungen, Einzahlungen und Überweisungen.

Den Kontostand ermitteln

Durch den Abgleich stellen Sie fest, ob Ihr tatsächlicher Kontostand korrekt ist. Manche Zahlungen erscheinen möglicherweise noch nicht auf dem Kontoauszug, wurden aber bereits getätigt. Wer seinen echten Kontostand kennt, vermeidet eine Überziehung und stellt sicher, dass genügend Mittel für Rechnungen und Ausgaben vorhanden sind.

Nicht eingelöste Schecks identifizieren

Ausstehende Schecks können finanzielle Probleme verursachen, wenn sie im Postweg verloren gehen oder vergessen werden. Wer diese identifiziert, stellt sicher, dass Zahlungen an Gläubiger aktuell sind und vermeidet eine ungewollte Kontoüberziehung.

Interne Revision und Finanzbericht

Bankabstimmungen sind in den Finanz- und Buchhaltungsabteilungen der meisten Unternehmen Routine. Kleine Unternehmen sichern so die Richtigkeit ihrer Bücher, während große Konzerne monatliche Abgleiche im Rahmen ihrer internen Revision durchführen. Zudem dienen sie als inoffizielle Finanzberichterstattung und helfen dabei, den Geldfluss zu verfolgen und übermäßige Ausgaben frühzeitig zu erkennen.