Eine Ehe ist nicht universell erforderlich für die Abhängigenversicherung in der Krankenversicherung. Die Berechtigung hängt vom Plansponsor (Arbeitgeber, Marktplatz, Regierungsprogramm) und den geltenden Gesetzen ab.
Gängige Berechtigungskategorien
- Rechtlicher Ehepartner: Universell berechtigt unter allen arbeitgebergesponserten Plänen (ERISA), ACA-Marktplatz, Medicare, Medicaid, TRICARE, VA.
- Lebenspartner:
- Arbeitgeberpläne: Optional. Viele große Arbeitgeber bieten Lebenspartnerdeckung (gleich- und gegeschlechtlich). Erfordert eidesstattliche Erklärung/Dokumentation einer festen Beziehung, gemeinsamen Wohnsitzes, finanzieller Interdependenz.
- ACA-Marktplatz: Lebenspartner können gemeinsam als Haushalt beantragen, wenn sie die staatliche Definition erfüllen (variiert).
- Medicare: Keine Lebenspartnerdeckung. Nur Ehepartner (einschließlich gleichgeschlechtlich Verheiratete).
- Medicaid/CHIP: Staatsabhängig; einige erkennen Lebenspartner für Haushaltsgröße/Einkommen an.
- Kinder: Biologisch, adoptiert, Stief-, Pflege-, rechtliche Vormundschaft – berechtigt bis 26 (ACA).
Steuerliche Auswirkungen
- Ehepartner: Vorsteuerliche Prämienabzug; Arbeitgeberbeitrag steuerfrei.
- Lebenspartner: Arbeitgeberbeitrag = imputiertes Einkommen (steuerpflichtig), es sei denn, der Partner qualifiziert sich als Steuerabhängiger (IRC §152). Arbeitnehmer zahlt den Anteil des Partners nach Steuer.
Handlungsschritte
- Überprüfen Sie die Zusammenfassung des Planbeschreibungs (SPD) Ihres Plans oder kontaktieren Sie HR/Benefits.
- Fragen Sie: „Deckt der Plan Lebenspartner ab? Welche Dokumentation ist erforderlich?“
- Kosten vergleichen: imputierte Einkommenssteuer vs. separater Einzelplan.
- Für ACA-Pläne: Beantragen Sie auf HealthCare.gov oder staatlicher Börse; nehmen Sie Partner in den Haushalt auf, falls berechtigt.
Gesetze entwickeln sich weiter (z. B. staatliche Lebenspartnerregistrierungen, bundesstaatliche Anerkennung nach DOMA). Überprüfen Sie die aktuellen Regeln jährlich zur offenen Einschreibung.
