Universal Life with Flexible Premium - Indexed Option (UFLIC-IO) ist eine permanente Lebensversicherung, die Todesfallschutz mit einer Kapitalwertentwicklung verbindet, die an Marktindizes gekoppelt ist.
Kernmerkmale
- Flexible Prämien: Zahlung variierender Beträge (innerhalb IRS-Limits) basierend auf Cashflow. Mindestbetrag zur Aufrechterhaltung der Police; Höchstbetrag gemäß MEC-Regeln (Modified Endowment Contract).
- Indizierter Kapitalwert: Wachstum an Index gekoppelt (S&P 500, Nasdaq, Anleihenindex, gemischt). Kapital vor Marktverlust geschützt (Boden = 0%).
- Partizipationsrate / Obergrenze / Spread: Versicherer gutschreibt einen Prozentsatz des Indexgewinns (z. B. 50% Partizipation, 10% Obergrenze oder 2% Spread). Variiert je nach Produkt.
- Todesfallleistung: Level (Option A) oder steigend (Option B = Nennwert + Kapitalwert). Einkommensteuerfrei an Begünstigte ausgezahlt.
- Steuervorteile: Kapitalwert wächst steuerlich aufgeschoben. Darlehen/Entnahmen bis zur Einlagebasis steuerfrei. Todesfallleistung einkommensteuerfrei. Potenzielle Erbschaftssteuerliquidität.
- Policendarlehen: Gegen Kapitalwert leihen (typischerweise 90–95% des Rückkaufswerts). Nicht regressiv – Darlehen reduziert Todesfallleistung nicht, es sei denn, bei Tod ungetilgt. Zinsen werden berechnet (fest/variabel).
- Verfügbare Zusatzbausteine: Pflege/chronische Krankheit, Prämienbefreiung, Zeitversicherungs-Umwandlung, Kinderzeitversicherung.
Eignungsüberlegungen
- Langfristiger Horizont (10+ Jahre)
- Maximierte qualifizierte Pläne (401k, IRA)
- Bedarf an dauerhaftem Todesfallschutz + steuerbegünstigtem Vermögensaufbau
- Komfort mit Komplexität, Gebühren, Rückkaufgebühren (10–15 Jahre)
- Nicht für kurzfristige Ersparnisse oder reine Investition
Kosten & Risiken
- Prämienaufschläge, COI (Kosten der Versicherung) steigen mit dem Alter
- Administrative Gebühren, Zusatzbaustein-Gebühren
- Obergrenze/Partizipationsrateänderungen nach Ermessen des Versicherers (jährlich)
- Laufzeitrisiko bei Unterdeckung
- Darlehen reduzieren Kapitalwert; ungetilgte Darlehen reduzieren Todesfallleistung
Konsultieren Sie einen treuhänderischen Finanzberater und Steuerfachmann. Vergleichen Sie mit Whole Life, Term + Invest, IUL-Alternativen. Lesen Sie die Illustration und Policevertrag gründlich.
