HSA-Erstattungsregeln verstehen: Steuerfreie Gesundheitsvorsorge

Was ist ein HSA?

Ein HSA ist ein steuerfreies Konto, aus dem Sie schöpfen können, um Gesundheitskosten zu bezahlen. Solange Sie das Geld für qualifizierte Gesundheitsausgaben verwenden, zahlen Sie niemals Steuern darauf. Das Geld wird von Jahr zu Jahr übertragen, kann Zinsen erwirtschaften und Sie müssen niemals Ausschüttungen vornehmen. Um sich für ein HSA zu qualifizieren, müssen Sie unter einem Gesundheitsplan versichert sein, der eine jährliche Selbstbeteiligung von mindestens 1.200 Dollar für eine Einzelperson oder 2.400 Dollar für eine Familie hat. Sie können kein HSA haben, wenn jemand Sie als Angehörigen geltend machen kann, noch können Sie eines haben, wenn Sie in Medicare eingeschrieben sind. Seit 2011 können Sie bis zu 3.050 Dollar jährlich in Ihr HSA einzahlen, wenn Sie eine individuelle Krankenversicherung haben, oder 6.150 Dollar, wenn Sie einen Familienplan haben.

Wofür es zahlt

Sie können eine steuerfreie Erstattung aus Ihrem HSA für jede qualifizierte medizinische Ausgabe erhalten. Der Internal Revenue Service klassifiziert qualifizierte Ausgaben als solche, die normalerweise für einen Steuerabzug qualifizieren. Sie umfassen Kosten für Arzttermine, Krankenhausaufenthalte, diagnostische Tests, psychische Gesundheitsversorgung, chiropraktische Versorgung, Arzneimittelkosten und medizinisch notwendige Hilfsmittel wie Rollstühle und Krücken. HSAs deckten historisch rezeptfreie Medikamente ab, aber eine Gesetzesänderung für 2011 bedeutet, dass diese Medikamente nicht länger abgedeckt werden, es sei denn, ein Arzt verschreibt sie.

Wofür es nicht zahlt

Neben rezeptfreien Medikamenten gibt es eine Reihe anderer medizinisch verwandter Ausgaben, für die Sie keine Erstattung aus Ihrem HSA erhalten können. Dazu gehören kosmetische Operationen, Haarausfall- oder Haartransplantationsbehandlungen, Mitgliedsgebühren für Fitnessstudios, Zahnaufhellungsbehandlungen, tierärztliche Versorgung und Gewichtsverlustprogramme, die nicht von einem Arzt verschrieben werden. Sie können auch keine HSA-Mittel verwenden, um Versicherungsprämien zu bezahlen, außer in bestimmten Situationen, wie in IRS Publication 969 angegeben. Wenn Sie eine Erstattung aus Ihrem HSA für eine Ausgabe erhalten, die nicht qualifiziert, müssen Sie Einkommensteuer auf das Geld zahlen und, seit 2011, eine Strafe von 20 Prozent.

Wer kann Erstattung erhalten

Wenn Ihr Versicherungsplan nur Sie abdeckt, sind Sie die einzige Person, die eine Erstattung aus Ihrem HSA für qualifizierte medizinische Ausgaben erhalten kann. Wenn Sie jedoch einen Versicherungsplan haben, der Ihre gesamte Familie abdeckt, können Sie Ihr HSA verwenden, um Ausgaben zu bezahlen, die von Ihrem Ehepartner und allen Angehörigen, die Sie in Ihrer Steuererklärung geltend machen können, entstanden sind.